Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе
В наше время глобализация охватывает все сферы жизни. Но, вероятнее всего, первым затронутым аспектом стала экономика и бизнес. Многие компании стремятся получить интернациональный статус и наладить отношения с зарубежными партнерами. Кроме этого, они должны осуществлять и конверсионные операции. Для тех, кто хочет узнать больше об этой важной банковской деятельности, мы предлагаем подробный гайд.
Конверсионные операции необходимы в тех случаях, когда фирмы заключают контракты с иностранными юридическими или физическими лицами. Причина заключается в том, что расчеты в таких контрактах могут вестись в разных валютах. Конверсия (обмен валют) помогает привести различные валюты к общему знаменателю.
Конверсионные операции представляют собой операции по покупке и продаже валюты и являются неотъемлемой частью международной торговли. Стоит отметить, что эти операции имеют привязку к дате, которая оглашается заранее.
Спотовые операции (моментальные сделки) выполняются сразу же после заключения контракта, что означает, что деньги поступают на счет контрагента не позднее, чем через два рабочих дня. Tod-сделки совершаются, если деньги приходят в тот же день, а tom-сделки - если деньги поступают на следующий день. В России tod- и tom-сделки являются предпочтительными.
Форвардные операции, в свою очередь, отличаются от спотовых и отсроченными сроками исполнения контракта - два рабочих дня или до нескольких месяцев, а иногда и годы. Расчеты при этом производятся по заранее согласованному курсу. Форвардные операции также могут быть связаны с более высоким риском, так как изменения валютных курсов не всегда возможно предвидеть.
Существует два основных типа срочных конверсионных операций: аутрайт-сделки и двусторонние сделки (своп). Аутрайт-сделки - это однонаправленные транзакции (покупка или продажа валюты с отложенной датой исполнения) с возможной премией или скидкой в зависимости от форвардного курса. Двусторонние сделки (своп) представляют собой комбинацию операций спот и форвард, например, продажа валюты по текущему курсу и покупка в будущем.
Конверсионные банковские операции в безналичной форме позволяют рассчитываться в любой валюте и значительно ускоряют процесс расчетов. В России самые широко используемые валютные пары для проведения операций - доллар-рубль. Проведение форвардных операций связано с риском, поэтому многие банки вводят механизмы защиты, такие как денежное обеспечение.
Кто может участвовать в конверсионных сделках и какие условия должны быть соблюдены? Рассмотрим основные участники валютного рынка и их роли в проведении сделок.
Центральный банк играет ключевую роль в управлении государственными валютными резервами и разработке валютной политики. Он устанавливает официальный курс национальной валюты к иностранным и напрямую влияет на условия конверсионных сделок. Центробанк также использует валютные интервенции для управления национальной экономикой, закупая или продавая крупные суммы валюты других государств.
Министерство финансов вместе с Центробанком занимается регулированием курса валюты. Государственная валютная политика играет огромную роль в рынке валют, несмотря на то, что рынок предполагает свободное изменение котировок.
Коммерческие банки являются платформами, где юридические и частные лица могут продавать и покупать валюту. Банки получают доход в виде комиссии от валютных операций, совершаемых клиентами. Они также являются ключевыми участниками валютной торговли, и поэтому основная часть транзакций с иностранными деньгами проводится именно через них.
Валютная биржа также является местом проведения сделок по купле-продаже валюты и ценных бумаг в иностранных денежных единицах между юридическими лицами. Некоторые компании предпочитают не обращаться в банк, а действовать напрямую через биржу. Однако доступ к торгам закрыт для неаккредитованных юридических лиц, поэтому они проводят сделки через брокерские фирмы.
Брокерские фирмы играют роль посредников между биржевым рынком и юридическим или частным лицом, в интересах которого совершаются сделки. Некоторые компании могут участвовать в торгах напрямую, если они имеют прямой выход на биржу, но большинство из них торгуют через крупных брокеров на основании заключенного с ними договора.
Внешнеторговая компания не является полноправным юридическим лицом, а является отделом крупной фирмы, в чьи задачи входят операции по экспорту и/или импорту. У такой организации есть свой валютный счет, на котором производятся конверсионные сделки.
Физические лица также могут участвовать в операциях с валютой, чаще всего это индивидуальные предприниматели, которые ведут дела с фирмами, зарегистрированными за границей.
Все участники валютного рынка преследуют свои цели и выполняют особые функции. Для осуществления конверсионных операций необходимо знать сумму валюты для покупки или продажи, ее курс и день исполнения сделки. Условия проведения сделок должны находиться в рамках требований государственного законодательства, но все участники рынка тем или иным способом извлекают прибыль.
Как проводятся конверсионные операции по счетам клиентов банка?
По законодательству Российской Федерации нет жесткой регулировки правил проведения сделок с обменом валюты, каждый банк имеет право установить свои собственные правила. Обычно банк составляет регламент, который определяет условия и порядок проведения операций с валютой. Он должен быть опубликован на официальном сайте, и клиент, желающий сотрудничать с кредитной организацией, должен подать заявление о присоединении к действующим условиям. Таким образом, заключается соглашение о проведении конверсионных операций.
Клиент, желающий купить или продать валюту, должен указать точные условия сделки, включая дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Банк проводит расчеты по конверсионным операциям по своему стандартному курсу, информация о котором регулярно публикуется на сайте кредитной организации. Многие банки также предоставляют услуги проведения сделок по индивидуальному курсу, но они доступны не всегда, а только в особых случаях, например, если сумма покупаемой или продаваемой валюты превышает определенный размер. За услуги банк взимает комиссию в соответствии со своими тарифами.
Предоставление документов и отчетности по валютным сделкам установлено Инструкцией Банка России №181-И от 16 августа 2017 года (в редакции от 5 июля 2018 года). В приложении к ней приведен перечень кодов операций, совершаемых резидентами и нерезидентами, которые могут совершать разнообразные виды безналичных конверсионных операций, включая приобретение и реализацию валюты других государств, а также покупку или продажу валюты одной страны за валюту другой.
Конверсионные операции чаще всего проводятся в рамках внешнеторговой деятельности и иногда используются для защиты от валютных рисков или для извлечения прибыли. Они осуществляются юридическими лицами через посредничество банков. Условия проведения валютных сделок могут отличаться от банка к банку, поэтому важно выбрать наиболее удобный и выгодный вариант.
Фото: freepik.com